洗錢行為與洗錢犯罪

　　（一）洗錢行為與洗錢犯罪

　　洗錢犯罪，簡稱洗錢，簡單得說就是通過各種手段掩蓋犯罪收入的來源，使之合法化的過程。

　　國際金融行動工作組 的定義：“凡是隱匿或掩蓋犯罪所得財物的性質(zhì)、來源、地點或流向，或協(xié)助任何與上述非法活動有關的人規(guī)避法律責任的，都是洗錢犯罪�！�

　　我國《刑法》 規(guī)定：“明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)……”

　　值得注意的是，洗錢行為與洗錢犯罪是有區(qū)別的。

　　洗錢行為，只要當事人從事犯罪受益或非法所得清洗，都構(gòu)成洗錢行為，而不論其清洗的上游犯罪 是何種犯罪行為。洗錢行為并不一定都構(gòu)成犯罪而追究刑事責任，有的可能是追究行政責任或民事責任。洗錢行為的范圍是很寬的，洗錢行為是否構(gòu)成洗錢犯罪關鍵看各國法律對洗錢犯罪上游犯罪的規(guī)定。

　　在我國只有洗錢行為涉及的上游犯罪是屬于毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪時，其洗錢行為才視作洗錢犯罪，洗錢犯罪必須被追究刑事責任。我國的洗錢上游犯罪僅限定在四種犯罪活動，而國際上的趨勢是將洗錢行為和洗錢犯罪的外延統(tǒng)一起來。

　　目前，我國的反洗錢部門對這一問題的看法已有所改變，正逐步將洗錢犯罪和洗錢行為相統(tǒng)一。2003年1月中國人民銀行發(fā)布的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》規(guī)定：“洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過金融機構(gòu)以各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。”其中將洗錢的上游犯罪擴展到了“其他犯罪所得”。這是我國統(tǒng)一洗錢犯罪和洗錢行為的標志之一。